Bao thanh toán khác gì với chiết khấu?

Bao thanh toán và chiết khấu, hai phương thức tài chính thường được sử dụng trong kinh doanh, tuy có điểm tương đồng nhưng khác biệt về bản chất, đặc biệt là trong việc phân chia rủi ro nợ. Cả hai đều nhằm mục đích giúp doanh nghiệp thu hồi tiền nhanh chóng, nhưng mức độ “đổ lỗi” cho bên thứ ba là khác nhau.

Về cơ bản, bao thanh toán là việc chuyển giao hoàn toàn rủi ro nợ cho một bên thứ ba, thường là công ty tài chính. Doanh nghiệp bán hẳn hóa đơn cho bên này, và bên mua thanh toán trực tiếp cho công ty tài chính, không còn bất kỳ quan hệ thương mại nào trực tiếp với doanh nghiệp ban đầu. Như vậy, doanh nghiệp hoàn toàn thoát khỏi rủi ro thu hồi nợ, kể cả các trường hợp khách hàng không thanh toán. Đây là một hình thức chuyển nhượng hoàn toàn trách nhiệm thu nợ, không còn bất kỳ mối quan hệ nợ nần trực tiếp giữa doanh nghiệp ban đầu và khách hàng.

Ngược lại, chiết khấu chỉ chuyển giao một phần rủi ro nợ, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa doanh nghiệp và bên chiết khấu. Thông thường, doanh nghiệp vẫn giữ lại một phần trách nhiệm thu hồi nợ. Bên chiết khấu sẽ mua lại một phần giá trị của hóa đơn, và doanh nghiệp sẽ nhận được khoản tiền này ngay lập tức, nhanh hơn so với đợi khách hàng thanh toán. Tuy nhiên, nếu khách hàng không thanh toán, doanh nghiệp vẫn có thể chịu trách nhiệm thu hồi nợ dựa trên các thỏa thuận. Mức độ chiết khấu sẽ phụ thuộc vào khả năng thanh toán của khách hàng, đồng thời cũng ảnh hưởng bởi chính sách của bên chiết khấu.

Khác biệt quan trọng giữa hai phương thức này nằm ở mức độ chuyển giao rủi ro và trách nhiệm. Bao thanh toán là việc chuyển giao hoàn toàn rủi ro thu nợ, trong khi chiết khấu chỉ chuyển giao một phần. Doanh nghiệp sử dụng bao thanh toán sẽ giảm thiểu tối đa rủi ro tài chính, còn doanh nghiệp sử dụng chiết khấu vẫn có một mức độ rủi ro nhất định, tùy vào thỏa thuận.

Tóm lại, doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng nhu cầu cụ thể của mình trước khi lựa chọn giữa bao thanh toán và chiết khấu. Nếu muốn giảm thiểu tối đa rủi ro thu nợ và hoàn toàn không chịu trách nhiệm thu hồi nợ, bao thanh toán là lựa chọn phù hợp. Ngược lại, nếu doanh nghiệp muốn thu tiền nhanh mà vẫn giữ một phần trách nhiệm, chiết khấu là lựa chọn khả thi. Sự khác biệt về mức độ chuyển giao rủi ro này quyết định lựa chọn phù hợp với từng trường hợp cụ thể.